Actualización de ARCA: nuevos límites de transferencia para billeteras virtuales
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) ha actualizado las normativas para el monitoreo de los movimientos financieros de los usuarios en bancos y billeteras virtuales, a partir de los primeros meses de 2024. Esta actualización semestral, basada en las variaciones del Índice de Precios al Consumidor (IPC), se realizó conforme a la Resolución General N° 5512/2024, estableciendo nuevos valores a partir de los cuales se activará la obligación de notificar las transacciones realizadas.
Nuevos montos que activarán la notificación a ARCA
1. Movimientos de hasta $600.000
A partir de este monto, los bancos y billeteras virtuales deberán informar sobre los siguientes movimientos:
- Consumos con tarjetas de débito.
- Ingresos y egresos en billeteras virtuales como Mercado Pago.
2. Movimientos de hasta $1.000.000
Este umbral obliga a la notificación de:
- Acreditaciones bancarias registradas durante el mes.
- Depósitos a plazo fijo constituidos en el mes.
- Extracciones de efectivo en el país o en el exterior, tanto por ventanilla como cajero automático u otros medios.
- Saldo final de cuentas bancarias y billeteras virtuales al último día hábil de cada mes.
3. Movimientos superiores a $2.000.000
Este límite aplica exclusivamente para las billeteras virtuales, en el caso de transferencias bancarias o virtuales que superen este monto.
Documentación requerida para justificar el origen del dinero
Como parte del control sobre el origen de los fondos, los contribuyentes deberán presentar ciertos documentos al momento de ser requeridos por ARCA. Entre los documentos válidos se incluyen:
- Recibos de sueldo o comprobantes de haberes jubilatorios.
- Facturas emitidas en los últimos meses.
- Constancia de Monotributo.
- Tickets de compra y venta de bienes.
- Justificación de venta de acciones o empresas.
Implicaciones económicas de la actualización
Esta medida tiene un impacto directo en la forma en que los ciudadanos realizan y registran sus transacciones bancarias y electrónicas. El control más estricto sobre los movimientos financieros, especialmente en plataformas de pago digital, responde a un intento por parte del gobierno de regular y monitorear el flujo de capital, en línea con las políticas de transparencia fiscal. La periodicidad semestral de la actualización, reflejada en el ajuste por el IPC, también asegura que los montos de notificación se mantengan alineados con la inflación, lo que previene posibles distorsiones en el sistema de control.
En términos económicos, este nuevo esquema busca reforzar la lucha contra la evasión fiscal y promover una mayor formalización de las transacciones financieras, lo que podría tener efectos tanto positivos como negativos para los usuarios. Si bien las medidas podrían aumentar la transparencia, también podrían generar mayores cargas administrativas para aquellos que no estén familiarizados con los procesos de justificación de ingresos.
